Anslag · inntektsår 2025
Fondsforvaltning AS
Org.nr. 963173873 · AS · Fondsforvaltningsvirksomhet · Bærum
Aksjene i Fondsforvaltning AS gir de 4 personlige eierne anslagsvis 104 028 kr i formuesskatt for inntektsåret 2025. Formuesverdien av selskapet er 14,6 mill. kr, regnet fra egenkapitalen i regnskapet for 2024.
Tjener Fondsforvaltning AS mer enn formuesskatten?
Egenkapitalen har gitt 20,7 % avkastning i året etter selskapsskatt i snitt i 2024–2025. Formuesskatten for eierne tilsvarer 0,7 % av den samme verdien, så avkastningen er 29,4 ganger formuesskatten.
Hva ble holdt tilbake i Fondsforvaltning AS?
Fra utgangen av 2023 til utgangen av 2025 gikk egenkapitalen ned med 6 kr. Selskapet tapte eller delte ut mer enn det tjente, så ingen del av overskuddet ble holdt tilbake. Formuesskatten for eierne var anslagsvis 256 522 kr i inntektsårene 2024–2025.
Hvordan har det gått med Fondsforvaltning AS?
Fra 2023 til 2025 falt egenkapitalen med 6 kr. Bankinnskuddene økte med 4,4 mill. kr. Det er i snitt tatt ut 3,8 mill. kr i året i utbytte eller konsernbidrag, 18,3 ganger utbyttet formuesskatten for én eier som eier alt krever (205 857 kr).
Hva blir formuesskatten for 2026?
Regnskapet for 2025 gir en formuesverdi på 14,6 mill. kr for inntektsåret 2026, og anslagsvis 126 561 kr i formuesskatt om én person eide alt, ned fra 127 961 kr. Anslaget er foreløpig: eierne og satsene kan endre seg.
Hvem eier Fondsforvaltning AS?
Fondsforvaltning AS eies til slutt av Personlig eier A (60,7 % gjennom Fondsforvaltning Holding AS og Fondsforvaltning Holding AS → Pluss Invest AS og Pluss Invest AS), Personlig eier B (35 % gjennom Pareto AS → Vilfredo AS), Personlig eier C (3,4 % gjennom Fondsforvaltning Holding AS) og Personlig eier D (0,9 % gjennom Fondsforvaltning Holding AS), ifølge aksjonærregisteret per 31.12.2025.
Hvor mye formuesskatt betaler eierne av Fondsforvaltning AS?
Formuesskatten på aksjene i selskapet, regnet som om de er eierens eneste formue. Hver eier får bunnfradraget.
| Eier | Andel | Formuesverdi | Formuesskatt |
|---|---|---|---|
| Personlig eier A gjennom Fondsforvaltning Holding AS; Fondsforvaltning Holding AS → Pluss Invest AS; Pluss Invest AS | 60,7 % | 8,8 mill. kr | 70 687 kr |
| Personlig eier B gjennom Pareto AS → Vilfredo AS | 35 % | 5,1 mill. kr | 33 341 kr |
| Personlig eier C gjennom Fondsforvaltning Holding AS | 3,4 % | 501 234 kr | 0 kr |
| Personlig eier D gjennom Fondsforvaltning Holding AS | 0,9 % | 132 058 kr | 0 kr |
- Verdigrunnlag
- 18,2 mill. kr
- Formuesverdi (80 %)
- 14,6 mill. kr
- Formuesskatt for de personlige eierne samlet
- 104 028 kr
- Formuesskatt om én person eide alt
- 127 961 kr
Hendelser i eierkjeden
- FONDSFORVALTNING AS delte anslagsvis ut 4 mill. kr for 2025, i utbytte eller konsernbidrag. Beregnet som opptjent egenkapital 2024 (41 093 kr) pluss årsresultatet 2025 (4 mill. kr) minus opptjent egenkapital 2025 (41 093 kr).
- PARETO AS delte anslagsvis ut 4,3 mrd. kr for 2025, i utbytte eller konsernbidrag. Beregnet som opptjent egenkapital 2024 (6,1 mrd. kr) pluss årsresultatet 2025 (1 mrd. kr) minus opptjent egenkapital 2025 (2,9 mrd. kr).
- PARETO AS gikk fra 100 % til 0 % av aksjene i VILFREDO INVEST AS i 2025.
- PARETO AS gikk fra 100 % til 0 % av aksjene i MANDAL HOTEL EIENDOM AS i 2025.
- PARETO AS gikk fra 8,2 % til 0 % av aksjene i PILESTREDET 35 HOLDING AS i 2025.
- FONDSFORVALTNING AS delte anslagsvis ut 3,5 mill. kr for 2024, i utbytte eller konsernbidrag. Beregnet som opptjent egenkapital 2023 (41 099 kr) pluss årsresultatet 2024 (3,5 mill. kr) minus opptjent egenkapital 2024 (41 093 kr).
- Innskutt egenkapital i FONDSFORVALTNING HOLDING AS falt med 6,1 mill. kr i 2024. Det tyder på kapitalnedsettelse, ofte med utbetaling til eierne.
- PARETO AS gikk fra 2,4 % til 0 % av aksjene i SPAREBANK 1 ØSTLANDET i 2024.
Slik er tallene regnet
Formuesverdien er 80 prosent av egenkapitalen året før, og eierskapet er hentet fra aksjonærregisteret per 31.12.2025. Tallene er anslag, ikke utlignet skatt. Mer om metoden.